La saison des Fêtes arrive, mais le 31 décembre apporte déjà des échéances. Lisez à propos de quatre actions concrètes pour éviter les mauvaises surprises à la déclaration de revenus au printemps.
En novembre et décembre, notre tête est ailleurs—préparations des Fêtes, projets de fin d'année, party de Noël. Pourtant, quelques dates critiques en décembre déterminent si vous recevrez un remboursement ou une facture en mars.
Chez Sentinelle Fiscale, nous voyons chaque printemps des clients qui auraient souhaité avoir pris 30 minutes en décembre pour optimiser leur mois d'avril. La bonne nouvelle ? Les quatre gestes suivants sont simples, mais le moment est important.
1. Maximisez votre contribution CELIAPP avant le 31 Décembre
Qu'est-ce que c'est ?
Le compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP)] est un compte hybride combinant les avantages du REER (déduction d'impôt) et du CELI (croissance libre d'impôt). Il est conçu pour les premiers propriétaires.
Le geste: Vous pouvez déposer jusqu'à 8 000 $ avant le 31 décembre. Si vous déposez le 31 décembre, la déduction compte pour 2025. Si vous attendez le 2 janvier, l'occasion est perdue pour cette année.
Pourquoi c'est important: Un dépôt de 8 000 $ peut signifier 2 400 $ à 3 200 $ de retour d'impôt (selon votre revenu). De plus votre 8 000$ va croître libre d'impôt jusqu'à l'achat de votre propriété.
À faire maintenant: Si vous planifiez l'achat d'une maison et que vous avez 8 000 $, ouvrez un CELIAPP avant le 31 décembre. La plupart des banques permettent une ouverture en ligne en moins d'une heure. Nous pouvons vous guider.
2. Rassemblez vos reçus médicaux aujourd'hui, pas en mars
Généralement: Nos clients arrivent en mars avec un panier de reçus, certains perdus, d'autres incomplets. Une fois que la date limite passe, les déductions médicales disparaissent.
Le geste: Avant la fin de l'année, rangez chaque reçu médical, de soins dentaires, de pharmacie, de mobilité et de thérapie. Incluez aussi les frais de lunettes, appareils auditifs, et traitements spécialisés.
Où les trouver:
- Demandez à votre pharmacie un reçu de synthèse annuelle (ils ont généralement cela électroniquement).
- Contactez votre compagnie d'assurance privée pour un relevé détaillé.
- Cherchez dans vos dossiers les reçus de cliniques, dentistes, et praticiens.
Pourquoi c'est important: Les frais médicaux s'accumulent rapidement—soins dentaires, prescriptions, équipements. Les crédits d'impôt fédéral et provincial peuvent réduire votre facture de centaines, voire milliers de dollars.
À faire dès maintenant: Passez 30 minutes à assembler un dossier (physique ou numérique) "Frais médicaux 2025." Si vous ne trouvez pas tous les reçus, appelez directement les fournisseurs—ils peuvent les réémettre.
3. Vérifiez votre admissibilité au crédit pour aidant naturel
Important à savoir: Si vous soutenez un parent, un conjoint ou un enfant adulte ayant une condition médicale ou un handicap, vous pourriez avoir droit au crédit d'impôt pour aidant naturel—un crédit qui peut beaucoup réduire votre facture fiscale.
Les critères:
- Vous fournissez du soutien constant à une personne admissible (parent, conjoint, enfant handicapé).
- La personne a une condition médicale, un handicap ou des besoins liés à l'âge.
- La personne admissible peut demander le crédit d'impôt pour personne handicapée, ou vous pouvez le demander conjointement.
Le geste: Demandez au professionnel de santé de la personne de remplir le formulaire requis. Pour certaines conditions (p. ex., diabète de type 1 ou handicaps reconnus), le crédit est quasi automatique si le formulaire est soumis.
Pourquoi c'est important: Ce crédit peut valoir 500 $ à 2 000 $ (ou plus) par année selon votre revenu et la situation. Beaucoup de soignants ne le demandent tout simplement pas parce qu'ils ne savent pas qu'il existe.
À faire dès maintenant: Si vous aidez quelqu'un avec une condition médicale, contactez son médecin et demandez le formulaire de certification médicale. Vous pouvez le soumettre avec votre déclaration 2025 au printemps.
4. Décidez de vos REER et CELI avant le 31 décembre
Important: Contrairement au CELIAPP, le REER peut être alimenté jusqu'au 3 mars 2026. Cependant, le CELI a une limite au 31 décembre.
Pour le REER:
- Vous avez jusqu'au 3 mars 2026 pour faire des cotisations déductibles en 2025.
- Si vous planifiez un remboursement ou une déduction importante, c'est un outil puissant.
À faire: Vérifiez votre limite de cotisation (disponible sur votre avis de cotisation de l'ARC). Décidez si cotiser maintenant ou au début 2026 est mieux pour vos finances.
Pour le CELI:
- Le plafond pour 2025 reste 7 000 $.
- Tous les dépôts ET retraits doivent se faire avant le 31 décembre
Conseil important: Si vous retirez 2 000 $ cette année, l'année prochaine vous aurez droit à 7 000 $ + 2 000 $ (la part retirée) + augmentation annuelle d'indexation (généralement quelques centaines de dollars).
Pourquoi le moment compte: Si vous attendez le 2 janvier pour retirer de l'argent, vous perdez une année complète de nouvelle contribution. Si vous planifiez un retrait ou un dépôt, faites-le avant le 31 décembre.
À faire dès maintenant: Connectez-vous à votre compte CRA pour vérifier votre limite de contribution. Si vous avez de l'argent ou si vous planifiez un retrait, prenez votre décision avant la fin de l'année.
Conclusion : pourquoi planifier maintenant vaut son pesant en or
Ces quatre gestes peuvent sembler mineurs pris individuellement—un formulaire par ci, un dépôt là, une recherche de reçus ailleurs. Ensemble, ils peuvent représenter des centaines, voire des milliers de dollars de différence entre un remboursement ou une facture au printemps.
Chez Sentinelle Fiscale, nous accueuillons en mars beaucoup de clients qui auraient aimé avoir pris le temps en décembre. Nous rencontrons aussi des clients qui ont planifié, et qui sont confiants, sachant qu'ils ont optimisé leur situation.
La différence ? Généralement quelques heures de planification en décembre.